Форфейтинг дебиторской задолженности - Что такое форфейтинг

Дебиторская задолженность может быть передана в виде ценных бумаг — векселей, сертификатов, аккредитивов и других обязательств. Форфейтинг представляет собой форму кредитования, также как и факторинг, лизинг и другие финансовые инструменты. После заключительного этапа форфейтер становится полноправным держателем ценных бумаг, подтверждающих необходимость оплаты покупателем за поставленный товар.

Все риски форфейтер берет на себя, освобождая экспортера от претензий по дальнейшей оплате. Помимо основного контракта, в котором сторонами являются все участники форфейтинга — продавец, покупатель, форфейтер, необходимыми документами, подтверждающими факт перевода дебиторской задолженности, являются уже упомянутые ценные бумаги и поручительство. Чаще всего применяются ценные бумаги в виде векселей и аккредитивов.

Форфейтинг: что это простыми словами, отличия от факторинга

На векселе должна стоять подтверждающая передаточная надпись на имя форфейтера. Векселя, в свою очередь, должны быть гарантированы или авалированны банком покупателя, который выступает в качестве поручителя.

Реферат: Форфейтинг и факторинг как инновационные инструменты управления дебиторской задолженностью

У форфейтинговых операций гораздо больше плюсов и преимуществ по сравнению с другими более рискованными инструментами: В связи с четкими установленными условиями совершения форфейтинговых операций, можно разделить форфейтинг лишь на два вида — внутренний и международный.

Форфейтинг, как и факторингявляется разновидностью финансового механизма кредитования организаций под имеющуюся дебиторскую задолженность. Однако между этими двумя, на первый взгляд, похожими инструментами имеются довольно существенные различия:. Форфейтинг широко распространен в странах западной Европы и Америке и довольно успешно функционирует на сегодняшний день в развитых странах мира. Происхождение схемы форфейтинга берет свое начало в Швейцарии после Второй мировой войны.

Банки Цюриха, которые занимались долгосрочным кредитованием на протяжении многих лет, внедрили прием форфейтинга для закупки зерна странами Европы. В то время продажи сырья росли, и уже требовалось долгосрочное финансирование поставок продолжительностью более дней. Помимо этого изменился внешнеэкономический режим, в соответствии с которым, производство товаров стало более дорогостоящим и требовало большего времени.

В дальнейшем новые государства, приходившие на мировой рынок — азиатские и латиноамериканские страны, все активнее утверждались в международной торговле, и финансирование поставок требовало широкого применения. В настоящее время центром форфейтинга является Лондон, который не прекращал и развивал кредитование товаропроизводителей и продавцов на долгосрочной основе.

Помимо Англии банковский сектор кредитования экспорта активно развивается в Германии. Форфейтинг имеет положительную динамику и потому, что в мире создаются специальные институты — Консорциумы форфейтеров, в которые могут входить и финансово-кредитные учреждения. Для особо крупных сделок, исчисляемых миллионами долларов, консорциумы являются незаменимым посредником при проведении форфейтинговых операций. Все экспортные, валютные, политические и экономические риски они берут на.

Большая часть торговых операций в Европе происходит за счет форфейтинга, причем не только на экспортном рынке, но и на финансовом — происходит реализация долгосрочных долговых обязательств.

Форфейтинг - это (Форфейтинг простыми словами, отличия от факторинга, схемы, виды)

В настоящее время форфейтинг характерен для крупных экспортных сделок несырьевых товаров, например, поставка высокотехнологичной техники, оборудования и машин. Стоимость форфейтинговых контрактов в среднем составляет не ниже сотен тысяч долларов.

В России форфейтинг не столь распространен как, например, факторинг, и существует несколько объективных причин, препятствующих развитию долгосрочного финансирования экспортных закупок:. В настоящее время в России форфейтинг используется в довольно специфическом виде — в качестве подтверждения оплаты дебиторской задолженности используется не векселя, аккредитивы.

Дело в том, что использование векселей при экспортных операциях может привести к проблемам, связанными с применением налогового законодательства. По словам российских банкиров, предприниматели в большинстве своем останавливают выбор на факторинговых схемах расчета, не смотря на высокий уровень рисков. Пока речи о развитии форфейтинга в России не идет. Он так и остается на уровне индивидуальной услуги.

Лишь когда финансовые организации и предприниматели смогут планировать финансовые показатели на ближайшие лет, только тогда можно будет говорить о повышении уровня форфейтинговых операций. Проще говоря, компания-форфейтер берет на себя риски, связанные с неоплатой поставленного проданного товара, покупая долг и при этом выплачивая продавцу полную стоимость имеющейся задолженности.

При этом форфейтер получает от поставщика оговоренное договором вознаграждение. Советы клиентам банков Авангард АК Барс Альфа Банк Банк Москвы Беларусбанк Бинбанк Возрождение Восточный экспресс Внешпромбанк ВТБ 24 Газпромбанк Глобэкс Запсибкомбанк Меткомбанк МДМ МКБ Московский индустриальный банк Мособлбанк МФБанк Нордеа Банк Открытие Петрокоммерц Промсвязьбанк РайффайзенБанк Ренессанс Кредит Росбанк Росгосстрах Росевробанк Росинтербанк Россельхозбанк Русский Стандарт Русфинанс Банк Сбербанк России Связной Связь-Банк Ситибанк Собинбанк Совкомбанк Татфондбанк Транскапиталбанк Траст Уралсиб Ханты-Мансийский банк ХКФ Хоум Кредит ЮниКредит Банк.

наверх